So buchst du gratis Aktien in Parqet ein

In diesem Tutorial zeigen wir dir, wie du Gratisaktien in Parqet eintragen kannst. Für unterschiedliche Arten von Gratisaktien empfehlen wir dabei unterschiedliche Methoden zur Einbuchung:

• Gratisaktien von deinem Broker bei Depoteröffnung
• Mitarbeiteraktien aus Mitarbeiteraktienprogramme
• Geschenkte oder geerbte Aktien
• Aktiendividenden & Spin-Offs

Gratisaktien von deinem Broker

Verschiedene Broker belohnen ihre Nutzer mit Gratisaktien für das erfolgreiche Werben von Freunden.

Der erste Schritt sollte sein, in der entsprechenden Abrechnung des Brokers nachzuschauen, wie der Einstandspreis der erhaltenen Aktien angegeben wird, damit dein Parqet-Portfolio deinem realen Portfolio möglichst nahe kommt.

1. Kauf zum angegebenen Einstandskurs

Beim Broker Trade Republic werden z.B. für Gratisaktien Kauf- und Verkaufsbelege generiert, die einen regulären Einstandskurs enthalten. Dieser wird im Rahmen unseres Autosync- und PDF-Imports automatisch erfasst. Wenn du den Kauf manuell erfassen möchtest, trage die Anzahl und den Preis des Wertpapiers wie im Dokument beschrieben ein.

2. Einbuchung zu 0€

Beim Broker Finanzen.net Zero hingegen werden die Gratisaktien zu 0€ eingebucht. In diesem Fall kannst du bei Parqet den Typ "Einbuchung" und den Kaufpreis "0€" wählen:

Unsere Empfehlung zu Gratisaktien vom Broker:

Wir empfehlen, sich hier an die Ausführungen des eigenen Brokers zu halten, um eine korrekte Darstellung zu gewährleisten. Sollte der Broker kein entsprechendes Dokument zur Verfügung stellen, empfehlen wir, das Wertpapier zum Tagesschlusskurs des Einbuchungstages mit dem Typ "Kauf" einzutragen.

Hinweis: Üblicherweise unterliegen diese geschenkten Aktien nicht der Kapitalertragssteuer, sondern stellen Sonstige Einkünfte gem. § 22 Nr. 3 EStG dar. Für sie gilt ein Freibetrag von 256€ pro Kalenderjahr (Stand: 11/2023, keine Steuerberatung).

Mitarbeiteraktien aus Mitarbeiteraktienprogramme

In manchen Firmen ist es üblich, dass Mitarbeiter Aktien vom Arbeitgeber "geschenkt" bekommen oder vergünstigt erhalten. Auch diesen Fall kann man mit Parqet abdecken.

1. Share-Matching / Aktien geschenkt erhalten

Möglicherweise bietet dir dein Arbeitgeber ein "Share Matching" an, d.h. du bekommst nach einer bestimmten Haltedauer eine bestimmte Anzahl Aktien geschenkt.

Ein Beispiel: Du bekommst Mitarbeiteraktien von Amazon. Eine Aktie kostet derzeit 120 €. Wenn du selbst 8 Aktien kaufst, schenkt dir dein Arbeitgeber 4 weitere Aktien.

Selbst gekauft: 120€ pro Aktie * 8 Anteile = 960€.

Geschenkt erhalten: 0€ pro Aktie * 4 Anteile = 480€.

Im Durchschnitt hast du bei 12 Aktien 960€ investiert.

Die erste Möglichkeit ist es, die geschenkten Aktien mit einer Einbuchung zu 0€ anzugeben und die gekauften Aktien für den tatsächlichen Einstandskurs einzutragen:

Hier findest du ein Beispiel Depot für den Fall: Einbuchung Mitarbeiter Aktien zu 0 €

Die zweite Möglichkeit ist es, die Aktien mit einem Durchschnittspreis anzugeben. Im oberen Beispiel hast du für 12 Anteile insgesamt 960€ ausgegeben. Damit ergibt sich ein durchschnittlicher Einstandskurs von 80€ pro Aktie. Diesen Wert kannst du als Einstandskurs bei der Transaktion eingeben:

Du hast Aktien vollständig geschenkt erhalten, ohne selbst Aktien zu kaufen? Dann springe zum Unterpunkt "3. Aktien vollständig geschenkt erhalten".

2. Mitarbeiteraktien zu einem vergünstigen Preis erhalten.

Angenommen, dein Arbeitgeber gibt Mitarbeiteraktien zu einem ermäßigten Preis aus. Normalerweise kostet eine Aktie 100€. Im Rahmen des Belegschaftsaktienprogramms erhältst du 10 Aktien zu je 90 € (statt 100 €).

In diesem Fall kannst du in Parqet einfach den vergünstigten Einstandspreis (von 90€) mit dem Typ "Kauf" eingeben. Die anfallenden Steuern (z.B. geldwerter Vorteil) kannst du bereits in der Einkaufsaktivität erfassen.

3. Aktien vollständig geschenkt erhalten

Angenommen du bekommst jedes Jahr 20 Aktien von deinem Arbeitgeber geschenkt. Auch in diesem Fall hast du zwei Möglichkeiten, diese Aktien bei Parqet einzutragen:

Bei der ersten Möglichkeit werden die 20 Aktien mit dem Einstiegskurs von 0€ über den Typ "Einbuchung" eingegeben. Der Nachteil dieser Methode ist, dass für diese Position keine Performance in % berechnet wird (der rechnerische Performancewert von 0€ auf z.B. 1€ ist unendlich).

Bei der zweiten Möglichkeit gibst du die 20 Aktien zu dem Preis ein, den die Aktien zum Zeitpunkt der Schenkung an der Börse wert waren, mit dem Typ "Kauf". In diesem Fall behandelst du die erhaltenen Aktien wirtschaftlich wie eine "Geldschenkung" mit anschließender Investition in Aktien.

Parqet Empfehlung zu Mitarbeiteraktien und Mitarbeiteraktienprogrammen:

Wir empfehlen, sich an die tatsächlichen Abrechnungen der ausführenden Bank zu halten. Gib in Parqet den Betrag ein, zu dem die Bank die Aktien in dein Portfolio eingebucht und angezeigt hat. Wenn die Bank einen Einbuchungskurs von 0€ angibt, verwende in Parqet den Typ "Einbuchung" mit dem Kurs von 0€. Liegt der angezeigte Kurs nahe am tatsächlichen Börsenkurs zum Zeitpunkt des Kaufs, empfehlen wir, die Aktien über den Typ "Kauf" mit dem entsprechenden Einstiegskurs einzugeben. Bitte beachte, dass geschenkte Aktien im Wesentlichen als eine Art Bargeldbonus anzusehen sind und daher der Einbuchungspreis eher dem Börsenkurs als dem Wert 0€ entsprechen sollte.

Hinweis: Es kann sein, dass die verbilligten oder geschenkten Aktien als geldwerter Vorteil versteuert werden müssen. In der Regel erfolgt diese Besteuerung in Deutschland über deine Lohnabrechnung. Natürlich kannst du diese Steuer auch bei Parqet in den Transaktionen eingeben. Bei weiteren Fragen zur steuerlichen Behandlung wende dich bitte an deinen Arbeitgeber oder einen Steuerberater.

Geschenkte und geerbte Wertpapiere

Wenn du Wertpapiere (z.B. von deiner Familie) geschenkt oder geerbt bekommst, erhältst du auch die ursprünglichen Einstandskurse. Da diese teilweise nicht mehr einsehbar sind, bieten wir verschiedene Möglichkeiten an, die Wertpapiere zu erfassen.

Dazu nehmen wir folgendes Beispiel an:

Deine Eltern haben Apple Aktien am 01.01.2016 zu einem Kurs von 100€ gekauft. Der aktuelle Wert der Aktien sei 150€. Am 01.01.2023 verschenken (oder vererben) sie diese Wertpapiere an dich.

Variante 1: Übernehmen der ursprünglichen Transaktionsdaten deiner Eltern

Wenn du es ganz genau nimmst und deine Eltern die Transaktionsdaten noch vorliegen, solltest du die Transaktionsdaten deiner Eltern auch so in dein eigenes Parqet Portfolio übertragen. Denn der Broker trägt diese (steuerlichen) Anschaffungsdaten zu dir weiter. Mit diesen Transaktionsdaten wären unsere Berechnungen entsprechend optimal und genau.

Variante 2: Anlegen einer Kauf- oder Einbuchungsaktivität zum übermittelten Einstandskurs deines Brokers

Nehmen wir an, du hast keinen Zugriff auf die Transaktionshistorie. In diesem Fall solltest du die neuen Aktien zum Datum der Übertragung zum vom Broker angezeigten Einstiegskurs bei uns als "Kauf" oder "Einbuchung" eingeben. Sollte dir bekannt sein, dass der Kauf der Aktien weiter zurückliegt, kannst du hier auch ein vergangenes Datum deiner Wahl angeben.

Bei dieser Variante kann es zu Verzerrungen im Performancechart kommen. Wird eine Transaktion eingegeben, nach der eine Aktie z.B. 10€ am 01.01.2000 Wert war, die Aktie war in Wirklichkeit jedoch an dem Tag 50€ Wert, so ergibt sich für diesen Tag eine Kursperformance von 400%. Hier hilft es also, ein möglichst akkurates Datum zu nehmen.

Solltest du ein Datum in der Vergangenheit angeben, beachte bitte, dass bei Aktien bei denen Aktiensplits durchgeführt wurden der historisch korrekte Einstandskurs angegeben werden muss, nicht der Einstandskurs der ggf. zum heutigen Tag angezeigt wurde.

Beispiel: Amazon war in 2021 zu 2.600€ pro Aktie kaufbar. In historischen Charts auf Börsenwebsites wird der Kurs jedoch mit 130€ angegeben. Das liegt daran, dass Amazon in 2022 einen 20:1 Split durchgeführt hat. Einzugeben bei Parqet ist der Originalkauf zu 2.600€ pro Aktie.

Variante 3: Einbuchung der geschenkten Aktien zu einem Preis von "0€"

Theoretisch können geschenkte Aktien zu einem Preis von 0€ eingebucht (Typ: Einbuchung; Preis: 0€) werden. Wir raten jedoch davon ab, da dies weder steuerlich noch wirtschaftlich der Realität entspricht und im Zweifel die Kursanzeige in deinem Wertpapierportfolio verfälscht. In diesem Fall sollte man sich bewusst machen, dass die Aktien zwar ein Geschenk/Erbe waren, jedoch hätte man statt diesen auch genauso gut einen Geldbetrag erhalten können (den man dann für Aktien aufwenden hätte können). Auch in diesem zweiten Fall wäre der Einstiegskurs niemals 0€.

Aktiendividenden & Spin-Offs

Bei einer Abspaltung erhalten die Aktionäre zusätzlich neue Aktien in ihr Depot gebucht. So wurden Daimler-Aktionären im Dezember 2022 Aktien von Daimler Trucks eingebucht. Bei deutschen Abspaltungen wie Daimler Truck werden die Anschaffungskosten entsprechend dem Bezugsverhältnis (also der Aufteilung basierend auf dem bisherigen Bestand) anteilig auf die neuen Aktien verteilt. Im Beispiel Daimler sind dies ein Drittel der Anschaffungskosten, da für je zwei Daimler-Aktien eine Daimler-Truck-Aktie ausgegeben wurde. Es entsteht kein steuerpflichtiger Ertrag. Bei Parqet bilden wir solche Spin-Offs automatisch ab.

Muss ich bei einem Spin-Off aktiv werden?

Bei Parqet passen wir die Anschaffungskosten der ursprünglichen Aktie (in diesem Fall Daimler AG) an, um die Performance nach dem Spin-Offs korrekt darzustellen.

Dazu ein Beispiel zum Spin-Off von Daimler Trucks:

Wenn du die Daimler AG am Tag des Spin-Offs in deinem Parqet Depot hältst, wird automatisch eine Einbuchung für Daimler Trucks erstellt. Die Berechnung des Einstiegskurses/Anschaffungskosten erfolgt dann durch Parqet automatisch.

Wenn du jedoch bereits eine Einbuchung für Daimler Trucks hast, (manuell eingegeben oder per Import) - bevorzugen wir deinen Eintrag und nehmen keine automatische Anpassung bzw. Einbuchung von Daimler Trucks vor. Die Anpassung des Einstiegskurses/Anschaffungskosten erfolgt dennoch durch Parqet automatisch.