Der Amundi MSCI World ETF (ISIN: LU1781541179, WKN: LYX0YD) wurde Ende Februar 2025 mit einem irischen ETF verschmolzen. Diese Verschmelzung wird bei Parqet automatisch berücksichtigt, sofern sich der „alte“ ETF (LYX0YD) in deinem Depot befindet. Da sich bei dieser Verschmelzung das Fondsdomizil von Luxemburg zu Irland ändert, wird die Verschmelzung für Anleger in Deutschland wie ein Verkauf und erneuter Kauf gewertet.
Beispiel: Amundi-ETF-Verschmelzung bei ING
Die Broker gehen mit dieser Verschmelzung teils sehr unterschiedlich um – hier ein konkretes Beispiel, wie die ING diesen Vorgang handhabt. Am 26.02.2025 gab es eine Wertpapierabrechnung (Verkauf) im Rahmen des steuerrelevanten Umtauschs, datiert auf den 25.02.2025. In diesem Fall wurden 4.639,92 € Gewinn durch den Verkauf des ETFs realisiert. Daraus resultierte eine Steuer in Höhe von 597,92 €, die direkt vom Verrechnungskonto der ING eingezogen wurde.
In Parqet kann dieses Verkaufs-Dokument (manuell per Datei-Import oder per Autosync) importiert werden und die entsprechenden Gewinne und Steuern werden automatisch erkannt.
Zusätzlich folgte bei ING dann noch ein Dokument über die Einbuchung der neuen ETF-Anteile (ISIN: IE000BI8OT95, WKN: ETF146). In diesem Dokument steht jedoch kein Einstandskurs.
Einstandskurs anpassen
Parqet bucht die neuen ETF-Anteile automatisch im Verhältnis 1:0,145113 ein. Den Einstand übernimmt Parqet vom alten ETF: Der neue Einstandskurs ist der alte geteilt durch 0,145113. Weil die Verschmelzung steuerlich wie ein Verkauf zählt, zeigt dein Broker oft einen anderen Einstandskurs. Um das zu lösen, logge dich bei deinem Broker (hier: ING) ein und schau dir deinen Einstandskurs im Depot an. In diesem Fall ist der Einstandskurs 136,011397 €.
Anschließend bearbeitest du die Einbuchungs-Aktivität in Parqet entsprechend, sodass der Einstandskurs dem deines Brokers entspricht:
Klicke dazu in das Feld „Preis“ und trage hier deinen Einstandskurs ein.
Nun kannst du die Aktivität speichern und das war auch schon alles! 🥳